繼金融委會(huì)議多次“喊話”釋放強(qiáng)烈信號(hào)后，中小銀行“補(bǔ)血”提速。

近日，證監(jiān)會(huì)披露定增計(jì)劃顯示，江西廣豐農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司(下稱“廣豐農(nóng)商行”)擬定向發(fā)行股票不超過(guò)9000萬(wàn)股(含)，發(fā)行價(jià)格為2元/股，預(yù)計(jì)募集資金不超過(guò)1.8億元(含)，用于提高資本充足水平，增強(qiáng)抗風(fēng)險(xiǎn)能力。

根據(jù)定向說(shuō)明書顯示，廣豐農(nóng)商行資產(chǎn)質(zhì)量不容樂觀。

截至2020年一季末，該行不良貸款率為10.99%，較上年末上升2.7個(gè)百分點(diǎn)。而該指標(biāo)在2018年末一度高達(dá)20.96%，遠(yuǎn)超監(jiān)管規(guī)定5%的標(biāo)準(zhǔn)。撥備覆蓋率為59.56%，該指標(biāo)連續(xù)兩年低于120%。

不僅如此，該行核心一級(jí)資本充足率為5.71%，低于監(jiān)管要求大于等于7.5%的標(biāo)準(zhǔn);單一客戶貸款集中度為17.63%，高于監(jiān)管要求10%的標(biāo)準(zhǔn)。

同時(shí)，凈利潤(rùn)多年虧損，且持續(xù)擴(kuò)大。報(bào)告期內(nèi)，2018年度、2019年度、2020年1-3月，公司凈利潤(rùn)分別為-12,292.78萬(wàn)元、-2,533.55萬(wàn)元、-9,139.65萬(wàn)元。

針對(duì)廣豐農(nóng)商行盈利能力及資產(chǎn)質(zhì)量等問題，本報(bào)記者多次撥打該行定向說(shuō)明書中聯(lián)系電話，但截至發(fā)稿該電話無(wú)人接聽。

資產(chǎn)質(zhì)量堪憂

據(jù)天眼查顯示，廣豐農(nóng)商行是由原江西廣豐農(nóng)村合作銀行整體變更設(shè)立的，成立于2016年，目前注冊(cè)資本為1.94億元。

該行共設(shè)有26個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，其中，1家總行營(yíng)業(yè)部、8家支行、17家分理處，全部都在江西本地。

根據(jù)說(shuō)明書記者注意到，該行業(yè)績(jī)?cè)鍪詹辉隼那闆r十分明顯。2018年度、2019年度和2020年1-3月，該行營(yíng)業(yè)收入分別為1.57億元、2.19億元和0.59億元，實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)分別為-1.23億元、-0.25億元和-0.91億元。

廣豐農(nóng)商行為何會(huì)出現(xiàn)連年凈利潤(rùn)為負(fù)的情況?

“2018-2019年凈利為負(fù)的原因是，根據(jù)監(jiān)管要求，90天以上逾期貸款需計(jì)入不良貸款，農(nóng)商行需對(duì)不良貸款計(jì)提撥備，當(dāng)年資產(chǎn)減值損失沖減了利潤(rùn)。”這是該行給出的解釋，“而今年一季度凈利潤(rùn)低于同期水平，是受到疫情影響，公司吸收存款大幅攀升，但發(fā)放貸款及墊款并無(wú)過(guò)大變化。”

此外，廣豐農(nóng)商銀行資產(chǎn)規(guī)模穩(wěn)步增長(zhǎng)，但資產(chǎn)質(zhì)量承壓明顯。

記者發(fā)現(xiàn)，截至2020年3月末，資產(chǎn)總額增至88.35億元，負(fù)債總額增至85.60億元。但截至2018年末、2019年末及2020年一季度末，廣豐農(nóng)商銀行不良貸款率分別為20.96%、8.29%和10.99%。

不良貸款率在2018年末一度高達(dá)20.96%，遠(yuǎn)超監(jiān)管規(guī)定5%的標(biāo)準(zhǔn)。單一客戶貸款集中度為17.63%，高于監(jiān)管要求10%的標(biāo)準(zhǔn)。

廣豐農(nóng)商行在說(shuō)明書中解釋稱，該行于2018年將本金或利息逾期90天以上貸款全部調(diào)整為不良貸款，導(dǎo)致當(dāng)年末不良率較高。2020年一季度末，受新型冠狀病毒肺炎疫情影響，該行不良貸款上升，導(dǎo)致不良率上升至10.99%。截至今年3月末，該行不良貸款已得到良好的壓降，風(fēng)險(xiǎn)處置工作初有成效。

對(duì)于不良貸款的分布構(gòu)成及產(chǎn)生原因，“從客戶類型來(lái)看，截至2020年3月末，不良貸款主要體現(xiàn)在企業(yè)客戶;按照行業(yè)分布劃分，不良貸款前三名為建筑業(yè)、批發(fā)和零售業(yè)、農(nóng)林牧漁業(yè)。” 廣豐農(nóng)商行稱。

同時(shí)，廣豐農(nóng)商行表示公司單一客戶貸款集中度均高于監(jiān)管指標(biāo)值10%，主要原因是受公司不良貸款攀升影響，公司資本凈額下降所致。

廣豐農(nóng)商行盈利能力及資產(chǎn)質(zhì)量問題已是擺在眼前的事實(shí)。那么，通過(guò)定向增發(fā)就能改變現(xiàn)狀?對(duì)此，記者多次撥打該行定向說(shuō)明書中聯(lián)系電話，但截至發(fā)稿該電話無(wú)人接聽。

多項(xiàng)指標(biāo)均不達(dá)標(biāo)

根據(jù)證監(jiān)會(huì)披露定增計(jì)劃顯示，江西廣豐農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司(下稱“廣豐農(nóng)商行”)擬定向發(fā)行股票不超過(guò)9000萬(wàn)股(含)，發(fā)行價(jià)格為2元/股，預(yù)計(jì)募集資金不超過(guò)1.8億元(含)，用于提高資本充足水平，增強(qiáng)抗風(fēng)險(xiǎn)能力。

“當(dāng)中小銀行真正有補(bǔ)充資本需求時(shí)，可能會(huì)發(fā)現(xiàn)‘補(bǔ)血’渠道并不寬。”某城商行人士對(duì)記者表示，“而定向增發(fā)方式可以補(bǔ)充核心一級(jí)資本，有助于緩解中小銀行一級(jí)資本壓力。”

記者看到，2018年廣豐農(nóng)商行的核心一級(jí)資本充足率、一級(jí)資本充足率、資本充足率均為10.24%。到2019年，該指標(biāo)下降到6.86%，而今年一季度再次下落1.15個(gè)百分點(diǎn)，為5.71%。

監(jiān)管對(duì)于這三項(xiàng)指標(biāo)的要求分別是，核心一級(jí)資本充足率要大于等于7.5%，一級(jí)資本充足率大于等于8.5%，資本充足率大于等于10.5%。

可見，廣豐農(nóng)商行在去年和今年一季度前兩項(xiàng)指標(biāo)全部未達(dá)標(biāo)。

廣豐農(nóng)商行解釋稱，主要原因是2018年末、2019年末和2020年3月末公司未分配利潤(rùn)分別為-0.89億元、-1.24億元和-2.16億元，導(dǎo)致公司資本凈額逐年下降，進(jìn)而導(dǎo)致公司資本充足率逐年降低。

在增資過(guò)程中，廣豐農(nóng)商行撥備覆蓋率快速下降等問題也隨著定向發(fā)行說(shuō)明書的披露而“曝光”。

記者注意到，截至2018年12月31日、2019年12月31日和2020年3月31日，廣豐農(nóng)商行撥備覆蓋率分別為43.30%、61.33%和59.56%，不符合監(jiān)管要求。

可以預(yù)見的是，在廣豐農(nóng)商行多項(xiàng)指標(biāo)不達(dá)標(biāo)的情況下，不得不選擇定增來(lái)為其“補(bǔ)血”。

按照廣豐農(nóng)商銀行按募集資金的上限1.8億元測(cè)算，本次發(fā)行完成后，資本凈額將得以提升，綜合實(shí)力將得以提高，核心一級(jí)資本充足率將升至7.47%，資本充足率將升至8.01%。雖然有所提升，但仍低于監(jiān)管要求。

據(jù)銀保監(jiān)會(huì)披露的數(shù)據(jù)顯示，截至一季度末，城商行和農(nóng)商行的資本充足率分別為12.65%和12.81%，低于去年末的12.70%和13.13%。而從中小銀行服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)、加大對(duì)中小微企業(yè)信貸支持的現(xiàn)實(shí)需求看，中小銀行亟須進(jìn)一步增強(qiáng)自身資本實(shí)力。

“中小銀行盈利能力有限、股東結(jié)構(gòu)不合理，內(nèi)源性資本補(bǔ)充較為困難，所以需要外源性補(bǔ)充方式，多渠道補(bǔ)充資本。對(duì)于非上市銀行來(lái)說(shuō)，定增和發(fā)債是常用的增資方式。”前述農(nóng)商行人士表示。“但中小銀行在服務(wù)中小微企業(yè)方面具有獨(dú)特的優(yōu)勢(shì)，增加資本可以更好的服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)。”