為保證財政資金安全，今年以來，灌南縣財政局根據(jù)會計法、預(yù)算法等法律和內(nèi)部控制制度規(guī)定，并結(jié)合地方實(shí)際，制定《灌南縣財政資金安全管理制度》，強(qiáng)化了對資金撥付管理、財務(wù)規(guī)范管理、內(nèi)部稽核管理、財政專戶管理、對賬管理、電子簽名管理、印鑒管理、票據(jù)管理、保險柜管理、保密管理等財政資金安全關(guān)鍵環(huán)節(jié)的管理，保障了財政資金安全，建立了財政資金安全管理長效機(jī)制。

完善管理制度，強(qiáng)化內(nèi)控監(jiān)督。根據(jù)業(yè)務(wù)流程，制定了財政資金安全管理制度，細(xì)化財政專項(xiàng)資金報賬流程及報賬憑據(jù)方面的相關(guān)要求，健全財政資金內(nèi)部稽核制度，建立了規(guī)范的內(nèi)部制衡和糾錯機(jī)制。

規(guī)范資金收付，強(qiáng)化報賬管理。建立了規(guī)范的財政資金收付管理流程，對用款計劃按預(yù)算和項(xiàng)目進(jìn)度進(jìn)行審核，規(guī)范使用資金票據(jù)、合同等相關(guān)附件管理，撥款人員對各類撥款憑證進(jìn)行全面審核，復(fù)核人員也對提交的憑證單據(jù)進(jìn)行全面復(fù)核。

防范資金安全，規(guī)范印票管理。建立嚴(yán)格的印鑒和票據(jù)管理制度，撥款印章安排專人負(fù)責(zé)管理，實(shí)行了分人分印管理，資金收付相關(guān)票據(jù)、憑證，安排專人負(fù)責(zé)、保管，采取了嚴(yán)格的安全保護(hù)和領(lǐng)用核銷制度，及時將相關(guān)的會計憑證、會計賬簿、報表和其他會計資料整理建檔。

建立完善監(jiān)督制度。注重建立健全內(nèi)部控制的監(jiān)督檢查制度，通過日常監(jiān)督和專項(xiàng)監(jiān)督，檢查內(nèi)部控制實(shí)施過程中存在的突出問題、管理漏洞和薄弱環(huán)節(jié)，進(jìn)一步改進(jìn)和加強(qiáng)內(nèi)部控制，強(qiáng)化自我監(jiān)督、自我約束的自覺性，促進(jìn)內(nèi)控機(jī)制的不斷完善。(灌 財)