圖為海關(guān)辦案人員正在清點查獲的走私水晶。

將高稅率水晶制成品偽報成低稅率水晶原石,高價低報,或少報數(shù)量。記者近日前往南京海關(guān)采訪了解到,該關(guān)連續(xù)破獲26起水晶走私案,摧毀4個盤踞在連云港口岸的水晶走私團伙,涉案案值高達2.67億元。

海關(guān)大數(shù)據(jù)“捕獲”走私蹤跡

素有“中國水晶之都”和“世界水晶之都”稱號的江蘇省連云港市東?？h,有全國最大的水晶交易市場,各類水晶加工企業(yè)三千多家。近萬名東海人常年在馬達加斯加、巴西、南非等國家采購水晶回國加工銷售。

“2016年初,我們獲取一條線索,某公司代理東?？h數(shù)十位個體經(jīng)營戶的水晶進口業(yè)務(wù),申報價格遠遠低于真實價格。”連云港海關(guān)緝私分局緝私警周鋒向記者講述說。經(jīng)過海關(guān)大數(shù)據(jù)比對,發(fā)現(xiàn)近幾年市場上水晶銷售價格逐年走高,但部分企業(yè)進口申報價格卻仍始終保持在低位;特別是在這些異常申報企業(yè)中還有注冊地在南方的企業(yè),這些企業(yè)將南美等地購買的水晶不在當(dāng)?shù)乜诎秷箨P(guān),卻偏偏選擇千里之外的連云港進口通關(guān),然后再轉(zhuǎn)運至廣東等地加工銷售,顯然不合情理。

此外,海關(guān)緝私警對當(dāng)?shù)厮袌龆啻螌嵉刈咴L,發(fā)現(xiàn)除水晶飾品和工藝品外,還有不少高檔紫水晶洞,而東?？h并不出產(chǎn)紫水晶,本地銷售的紫水晶洞主要來自巴西、烏拉圭等地,但調(diào)取進口數(shù)據(jù)發(fā)現(xiàn),申報進口高檔水晶卻很少見。

這些異常情況被迅速上報,南京海關(guān)緝私局高度重視,立即予以立案偵查。

不法代理制作虛假單證走私

緝私警在尋找案件線索的同時,連云港海關(guān)查驗發(fā)現(xiàn)某貿(mào)易公司申報進口的水晶涉嫌少報數(shù)量,代理其報關(guān)業(yè)務(wù)的澤航公司老板范某進入海關(guān)緝私警視線。

連云港口岸從事水晶進口的大多數(shù)為個體經(jīng)營戶,由于沒有進口資質(zhì),在辦理進口業(yè)務(wù)時,需要委托代理公司辦理。范某2013年注冊成立貿(mào)易代理公司和報關(guān)公司。為了招攬客戶,范某推出進口“全代理”服務(wù),貨主只需支付包括稅款在內(nèi)的一筆“包干費”,提供貨運提單,即可坐等收貨。

范某則在自己公司里大肆制作虛假單證,隨意申報進口數(shù)量及價格。水晶申報進口時主要有3種稅號,水晶原石、水晶半制成品、水晶制成品,對應(yīng)的進口綜合稅率分別為33.9%、40.4%、75.5%。范某與貨主通謀,將高稅率水晶制成品偽報成低稅率水晶原石,還將高價水晶以低價申報,裝箱時加以偽裝,申報進口時少報數(shù)量。

由于進口低報價格,正常付匯渠道根本無法支付全部貨款,范某用貿(mào)易代理公司以預(yù)付款的方式大量對外付匯,再利用其他多票進口水晶報關(guān)單核銷的方式逃避國家外匯管理,將大量貨款非法支付到國外。為了使自己的利潤最大化,她還利用貨主多為個體經(jīng)營戶、不需要進口稅票抵扣的特點,以“全代理”模式,偽報稅號、低報價格、少報數(shù)量等多種手法,少繳稅款。辦案人員發(fā)現(xiàn),正常代理進口一個集裝箱,原本純利潤為幾百元,這樣一來,違法獲利可達幾千元,甚至上萬元。

在掌握大量證據(jù)的基礎(chǔ)上,今年1月5日,南京海關(guān)緝私局統(tǒng)一指揮開展集中抓捕行動。當(dāng)天,100余名緝私警察輾轉(zhuǎn)江蘇連云港、廣東等地,抓獲犯罪嫌疑人30多名。

走私導(dǎo)致壟斷擾亂市場秩序

據(jù)辦案緝私警介紹,東?？h作為“世界水晶之都”,從業(yè)人員眾多。由于走私犯罪嫌疑人以較低成本走私進口,惡性競爭,致使一部分從業(yè)人員放棄直接進口,轉(zhuǎn)而從少數(shù)走私嫌疑人手中購買或通過不法代理走私進口,。

從單個貨主來看,走私進口雖然降低了成本,但由于相互惡性競爭,銷售價格并未隨國際市場的變化而變動,走私違法所得集中在少數(shù)走私嫌疑人手中。

而由于無法正常對外付匯,走私分子除常用國外現(xiàn)金支付、個人外出考查、培訓(xùn)等名義支付外,還以預(yù)付款名義,通過地下錢莊,利用國外中間人提供的國內(nèi)賬戶、偽造“海運費”等多種方式支付。這些異常渠道付匯,既違反了國家外匯管理制度,又滋生出洗錢等違法犯罪行為。目前此案已向檢察院移交走私犯罪嫌疑人20人。