今日，惠州仁信新材料股份有限公司（股票簡(jiǎn)稱(chēng)：仁信新材，股票代碼：301395.SZ）在深交所創(chuàng)業(yè)板上市。該股開(kāi)盤(pán)破發(fā)報(bào)25.00元，最低至24.03元，截至收盤(pán)報(bào)24.49元，跌幅8.21%，振幅7.38%，換手率37.08%，總市值35.49億元。

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仁信新材主要從事聚苯乙烯高分子新材料的研發(fā)、生產(chǎn)和銷(xiāo)售，產(chǎn)品主要為通用級(jí)聚苯乙烯（GPPS，俗稱(chēng)“透苯”）和高抗沖聚苯乙烯產(chǎn)品（HIPS，俗稱(chēng)“改苯”）。

公司的共同實(shí)際控制人均為邱漢周、邱漢義、楊國(guó)賢三人，未曾發(fā)生變更。本次發(fā)行前，邱漢周直接持有公司25.58%的股權(quán)，邱漢義直接持有公司18.77%的股權(quán)，楊國(guó)賢直接持有公司13.39%的股權(quán)。上述三人已經(jīng)簽署一致行動(dòng)協(xié)議，合計(jì)持有公司的股權(quán)比例為57.73%。仁信新材無(wú)控股股東。

仁信新材于2022年7月21日過(guò)會(huì)，創(chuàng)業(yè)板上市委員會(huì)2022年第42次審議會(huì)議提出問(wèn)詢(xún)的主要問(wèn)題：

1.報(bào)告期內(nèi)，發(fā)行人主要原材料采購(gòu)價(jià)格及產(chǎn)品銷(xiāo)售價(jià)格波動(dòng)較大。發(fā)行人預(yù)計(jì)2022年上半年主營(yíng)業(yè)務(wù)毛利率和凈利潤(rùn)較上年同期下滑。請(qǐng)發(fā)行人：（1）補(bǔ)充說(shuō)明2022年6月30日存貨跌價(jià)準(zhǔn)備計(jì)提情況及其合理性；（2）結(jié)合2022年以來(lái)苯乙烯價(jià)格波動(dòng)、發(fā)行人主要產(chǎn)品銷(xiāo)售價(jià)格變動(dòng)、最新在手訂單等情況，并對(duì)比同行業(yè)可比公司相關(guān)數(shù)據(jù)，進(jìn)一步說(shuō)明發(fā)行人是否存在經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)持續(xù)下滑風(fēng)險(xiǎn)、發(fā)行人已采取的應(yīng)對(duì)措施及其有效性、相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)提示是否充分。請(qǐng)保薦人發(fā)表明確意見(jiàn)。

2.報(bào)告期內(nèi)，發(fā)行人與實(shí)際控制人控制的其他企業(yè)之間存在部分客戶(hù)、供應(yīng)商重疊的情形。請(qǐng)發(fā)行人進(jìn)一步說(shuō)明與實(shí)際控制人控制的其他企業(yè)之間保持獨(dú)立性所采取的措施及其有效性。請(qǐng)保薦人發(fā)表明確意見(jiàn)。

3.報(bào)告期各期，發(fā)行人從中海殼牌石油化工有限公司采購(gòu)的金額占采購(gòu)總額的比例較高。請(qǐng)發(fā)行人結(jié)合從該公司和其他供應(yīng)商處采購(gòu)主要原材料的采購(gòu)成本差異，進(jìn)一步說(shuō)明若無(wú)法從該公司采購(gòu)原材料對(duì)發(fā)行人經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)可能產(chǎn)生的影響、相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)提示是否充分。請(qǐng)保薦人發(fā)表明確意見(jiàn)。

需進(jìn)一步落實(shí)事項(xiàng)：

1.請(qǐng)發(fā)行人：（1）補(bǔ)充說(shuō)明2022年6月30日存貨跌價(jià)準(zhǔn)備計(jì)提情況及其合理性；（2）進(jìn)一步說(shuō)明發(fā)行人是否存在經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)持續(xù)下滑風(fēng)險(xiǎn)、發(fā)行人已采取的應(yīng)對(duì)措施及其有效性、相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)提示是否充分。請(qǐng)保薦人、申報(bào)會(huì)計(jì)師發(fā)表明確意見(jiàn)。

2.請(qǐng)發(fā)行人在招股說(shuō)明書(shū)中進(jìn)一步披露，若無(wú)法從中海殼牌石油化工有限公司采購(gòu)原材料對(duì)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的具體影響。

仁信新材本次公開(kāi)發(fā)行股票36,230,000股，占發(fā)行后總股本的25.00%，本次發(fā)行全部為公開(kāi)發(fā)行新股，發(fā)行價(jià)格為26.68元/股。公司本次發(fā)行的保薦機(jī)構(gòu)為萬(wàn)和證券股份有限公司，保薦代表人為周家明、王瑋。

仁信新材本次公開(kāi)發(fā)行募集資金總額為96,661.64萬(wàn)元，扣除發(fā)行費(fèi)用后募集資金凈額為88,728.27萬(wàn)元。公司最終募集資金凈額比原計(jì)劃多25,857.47萬(wàn)元。仁信新材2023年6月27日披露的招股說(shuō)明書(shū)顯示，公司擬募集資金62,870.80萬(wàn)元，用于年產(chǎn)18萬(wàn)噸聚苯乙烯新材料擴(kuò)建項(xiàng)目、惠州仁信新材料三期項(xiàng)目、聚苯乙烯1號(hào)和2號(hào)生產(chǎn)線設(shè)備更新項(xiàng)目、研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng)目。

仁信新材本次發(fā)行的發(fā)行費(fèi)用總額為7,933.37萬(wàn)元，其中萬(wàn)和證券股份有限公司獲得保薦及承銷(xiāo)費(fèi)6,073.22萬(wàn)元。

2020年至2022年，仁信新材的營(yíng)業(yè)收入分別為111,315.80萬(wàn)元、169,765.98萬(wàn)元和244,132.98萬(wàn)元；凈利潤(rùn)/歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)分別為16,963.02萬(wàn)元、13,407.84萬(wàn)元和9,406.13萬(wàn)元；扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)分別為16,391.89萬(wàn)元、12,847.14萬(wàn)元和8,772.36萬(wàn)元。

上述同期，公司銷(xiāo)售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金分別為125,403.19萬(wàn)元、194,739.50萬(wàn)元和273,894.83萬(wàn)元；經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~分別為20,338.54萬(wàn)元、14,522.83萬(wàn)元和23,714.79萬(wàn)元。

2023年1-3月，公司實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入47,191.15萬(wàn)元，同比下降16.28%；凈利潤(rùn)/歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)為1,543.59萬(wàn)元，同比下降45.74%；經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~為-2,095.79萬(wàn)元，同比下降293.69%。

2023年1-6月，仁信新材預(yù)計(jì)營(yíng)業(yè)收入為90,000萬(wàn)元至120,000萬(wàn)元，同比變動(dòng)-24.17%至1.11%；預(yù)計(jì)2023年上半年凈利潤(rùn)/歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)為2,300萬(wàn)元至3,100萬(wàn)元，同比變動(dòng)-48.07%至-30.01%；預(yù)計(jì)2023年上半年扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)規(guī)模為2,100萬(wàn)元至2,800萬(wàn)元，同比變動(dòng)-49.69%至-32.92%。